Общая задолженность по действующим кредитам того или иного лица называется кредитным портфелем. Под этим термином подразумевается, сколько еще платежей, когда и в каком объеме должен осуществить заемщик. Та же информация, но со стороны банка (по отношению к клиентам - как физическим, так и юридическим лицам) называется клиентским кредитным портфелем. Таким образом, понятие в равной степени относится как к заемщику, так и к организациям, выдающим займ. Рассмотрим основные параметры клиентского кредитного портфеля, его виды. Ответим на вопрос, почему каждая финансовая организация должна учитывать в своей деятельности объем средств, выданных заемщикам и другие параметры. Также рассмотрим вопросы управления банком своим кредитным портфелем и его анализа.
Виды банковских портфелей
Кредитование физ- и юрлиц - одно из основных направлений деятельности каждого банка. Выплата процентов по займу в значительной степени обеспечивает доходность организации. Предоставляя заемные средства действующим и новым клиентам, финансовое учреждение формирует собственный кредитный портфель.
К этому понятию относится как совокупность выданных на определенный момент займов, так и возможные риски. К последнему варианту относятся резервы на случай невыплаты долга со стороны клиента. Это так называемый чистый кредитный портфель. Финансовые организации обязательно должны учитывать этот объем, чтобы не стать банкротами.
Состав и размер кредитного портфеля зависит от следующих параметров самого банка:
- общего объема капитала, который есть в распоряжении организации;
- кредитной политики финучреждения;
- профессионализма сотрудников банка, опыта, квалификации персонала (менеджеров);
- того, как регулируется банковская деятельность;
- доходности размещенных средств и условий кредитования.
Рассмотрим в связи с этим виды клиентского кредитного портфеля. Выделяют следующие основные варианты:
- риск-нейтральный кредитный портфель. Он обладает низким показателем доходности. Но в то же время риск потерять средства, выданные в кредит, также невысок;
- рискованный кредитный портфель. Своего рода противоположность первого. Отличается высокой доходностью, но одновременно с этим велика вероятность невозврата долга со стороны заемщика;
- оптимальный кредитный портфель. Это тот объем предоставленных клиентам заемных средств, который наиболее точно отвечает финансовой политике банка, структуре и составу средств, имеющихся в его распоряжении. Размер этих денег должен отвечать возможностям и плану стратегического развития организации;
- сбалансированный кредитный портфель. По структуре и финансовому составу отличается максимальной доходностью и минимальной рискованностью. Оптимальный портфель кредитный не обязательно бывает сбалансированным, т. к. банк может на каком-то этапе предоставлять займы с меньшей доходностью. При этом рискованность таких программ будет выше. Обычно такие действия предпринимаются для увеличения клиентской базы, привлечения новых заемщиков выгодными условиями кредитования.
Кредитный портфель зависит от того, кому предоставляется займ, каков рейтинг заемщика, каков в связи с этим риск невозврата долга. Виды финансовой деятельности, валюта, в которой выданы заемные средства, сроки по долгам и другие параметры также определяют состояние портфеля того или иного банка. В связи с этим по своей структуре портфели кредитные делятся на следующие разновидности:
- рулевые, долларовые, евро и пр. Портфель кредитный зависит от того, предоставлены займы в отечественной или зарубежной валюте;
- межбанковские кредитные портфели. Зависит от объема средств, предоставленных другой финансовой организации;
- головного офиса банка и филиалов. Учитывается размер кредитов, предоставленных учреждением в целом и его отделениями по каждому региону;
- портфели по кредитам юридическим и физлицам. Банки предоставляют заемные средства как организациям, так и отдельным гражданам. В этой связи выделяют деловой и персональный кредитные портфели.
Как банки управляют кредитными портфелями
Банки могут изменять параметры своей деятельности по кредитованию физических и юридических лиц. Политика финансового учреждения рассчитана на снижение рисков и повышение доходности от тех или иных операций, включая предоставление займов.
Организация банковской деятельности должна строиться по принципу разграничения полномочий, ответственности и компетентности сотрудников. Условия кредита определяются тем, на какой срок и в каком объеме может банк предоставить клиентам (физическим лицам и организациям) заемные средства.
Система управления кредитами должна соответствовать общей экономической политике банка. Стратегия и непосредственные шаги по достижению поставленных целей разрабатываются сотрудниками головного офиса (кредитными менеджерами) и распространяются на все отделения банковской организации. Председателем правления банка формулирует и утверждает общую цель деятельности финансового учреждения и пути ее достижения. В рамках этой стратегии определяются направления кредитной политики, в каком объеме, кому и с какой процентной ставкой будут предоставлены займы.
Анализ кредитного портфеля
Кредитование клиентов направлено на повышение доходов банка. Чтобы определить количественные и качественные показатели и оценить правильность выбранной стратегии, используется анализ кредитной деятельности финучреждения. Проверка касается как работы банка в целом, так и отдельных его филиалов.
Количественный анализ направлен на изучение экономических показателей работы финансовой организации, содержит данные поквартальных и ежегодных отчетов, объема и состава займов за тот или иной период. Проверка учитывает следующие показатели:
- общая сумма заемных средств по кредитным программам банка;
- количество заемщиков по группам (юрлица или физлица);
- сроки, на которые предоставлены заемные средства клиентам;
- какая часть кредитов погашена своевременно (и полученный доход);
- цели, на которые предоставлены заемные средства;
- валюты кредитов;
- величина процентных ставок (и планируемая доходность).
С помощью этого анализа банк может выявить, куда лучше вкладывать средства в рамках той или иной кредитной программы. Проверка дает возможность учесть тенденции финансового рынка, чтобы своевременно откорректировать свою экономическую политику и избежать необоснованных рисков, повысить в конечном итоге доходность организации. На основе полученных данных определяются параметры кредитов:
- процентная ставка,
- срок погашения займа по той или иной программе;
- максимальную сумму кредита одному клиенту.
Качественный анализ включает проверку платежеспособности кредитополучателя и дает возможность оценить риск невозврата долга со стороны клиента. Показатели проверки дают возможность определить, какие требования предъявлять к заемщикам, какие виды кредитов использовать банку в своей деятельности. Для качественного анализа используются различные данные:
- процент проблемных займов в общем числе реализованных кредитных программ;
- размер и продолжительность задолженности со стороны клиентов;
- как относится общая сумма просрочек с капиталом банка.
Полученные данные помогают снизить риски финансовых потерь и повысить общую доходность организации, оценить перспективы той или иной кредитной программы. В связи с этим количественный и качественный анализ, как правило, проводятся определенной периодичностью.
