Несмотря на то, что в современном мире достаточно сложно найти взрослого человека, никогда не пользовавшегося услугами банков, не все действительно понимают, что такое кредитные организации, какими они бывают и как действует принцип их работы. В этой статье мы разберем это понятие и разложим все по полочкам.
Что такое кредитная организация?
Несмотря на то, что в современном мире достаточно сложно найти взрослого человека, никогда не пользовавшегося услугами банков, не все действительно понимают, что такое кредитные организации, какими они бывают и как действует принцип их работы. В этой статье мы разберем это понятие и разложим все по полочкам.
Кредитная организация (КО) - это юридическое лицо, предоставляющее финансовые услуги для получения прибыли. Услугами этими, как правило, является кредитование (выдача денег под проценты физическим и юридическим лицам). При этом КО (их еще называют кредитными учреждениями) нельзя заниматься торговлей, производством и страхованием.
Важно помнить, что любая кредитная организация может работать только на основании лицензии на проведение финансовой деятельности, выданной Центральным банком РФ или другого государства, в котором она работает. Кредитные организации открываются на основе любой формы собственности - государственной, частной или иной, — но могут существовать только в форме хозяйственного общества. Хозяйственные общества делятся на:
- Общество с ограниченной ответственностью (ООО) - юридическое лицо, созданное одним или несколькими лицами (гражданами или предприятиями), доли которых в уставном капитале указаны в учредительных документах. Основатели такого общества несут ответственность за обязательства предприятия только размерами своих взносов в капитале.
- Общества с дополнительной ответственностью практически не присутствуют в России. Связано это с особенностями учета ответственности за обязательства юридического лица. Если активов общества недостаточно для погашения его долгов, то остаток должны выплатить его учредители.
- Акционерные общества (АО) - уставной капитал таких организаций разделен на акции, и все участники общества несут ответственность за деятельность АО только в пределах принадлежащих им акций. АО также делятся на два вида. В закрытых акционерных обществах эмиссия акций осуществляется только в узком кругу лиц, а в открытом акции реализуются свободно.
Как правило, кредитные учреждения создаются в форме акционерного общества. Чуть реже - в виде ООО.
Деятельность любой кредитной организации регулируется ФЗ "О банках и банковской деятельности", а также другими законодательными актами: конституцией, различными кодексами, нормативно-правовыми актами ЦБ, указами президента, актами министерств и ведомств, международными соглашениями.
Любая кредитная организация должна иметь следующие атрибуты:
- Наименование на языке государства и, при необходимости, аббревиатура.
- Перевод названия КО на иностранные языки.
- Фирменная печать.
- Уникальный логотип.
Организации, не получившие лицензию Банка России на предоставление финансовых услуг, не могут использовать в своем названии слова "банк", "кредитная организация" или другим образом указывать на то, что юрлицо имеет право на выполнение банковских операций.
Виды кредитных организаций.
Всего кредитные организации подразделяются на два типа:
- банки,
- небанковские кредитные организации.
Банк имеет исключительное право на привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение этих вкладов за свой счет и от своего имени, открывать и вести депозиты физических лиц и предприятий. Эти функции определены ФЗ "О банках и банковской деятельности". Как уже было сказано выше, банк не может функционировать без лицензии ЦБ РФ и капитала определенных размеров: 1 миллиард руб. для вновь регистрируемого банка с универсальной лицензией и 300 миллионов рублей для вновь регистрируемого банка с базовой лицензией.
По сути, банки - это посредники между кредиторами и заемщиками. На рынке таким переводом средств занимаются также страховые, инвестиционные фонды и брокерские компании, однако банки от них значительно отличаются.
Двойной обмен - основное отличие банковских организаций от брокеров и дилеров. Свои долговые обязательства кредитная организация может размещать в виде сертификатов, депозитов, вкладных свидетельств и др., а привлеченные при этом средства вкладывать в ценные бумаги других юридических лиц.
Кроме того, такие кредитные организации принимают обязательства перед физическими и юридическими лицами в виде фиксированной величины долга. Так случается при открытии счетов клиентов или при выпуске депозитных сертификатов.
Банки тоже можно разделить на два типа: коммерческие и государственные. Государственный банк отличается от того, что мы описали выше - он не получает прибыли, но выступает в качестве регулятора банковской системы и отношений между ее субъектами. Коммерческий банк получает прибыль, совершая следующие операции:
- хранение, покупка и продажа ценных бумаг и валюты,
- предоставление кредитов,
- осуществление расчетов,
- открытие и работа с вкладами,
- выдача гарантий, поручительств и других обязательств,
- а также посредническая и доверительная деятельность.
Банки получают доход от вкладов и кредитов. Как известно, ставка по депозитам гораздо меньше, чем ставка по кредитам, поэтому разница между двумя этими показателями - и есть прибыль учреждения. Еще один источник дохода банка - это дополнительные услуги. Например, прием платежей, за который взимается комиссия. На обмен валюты также предусмотрена комиссия - валюта продается дороже, чем покупается. Доход можно получить также от аренды банковских ячеек, такую услугу в России предоставляет почти все крупные банки.
Другой источник прибыли - финансирование проектов. Сотрудничество банков со строительными компаниями самый простой тому пример. Кредитная организация заключает договор со строительной компанией и финансирует строительство жилого дома, а потом открывает программу ипотеки на покупку квартир в этом здании. В итоге финучреждение получает доход как от кредитов, так и от реализации квартир в профинансированном проекте.
Некоторые банки могут получать доход от инкассации, поручительства, а также приобретения прав на исполнения обязательств, выраженных в денежной форме, консультационные услуги и так далее.
Что же расходы? Основной риск банка - это превалирующее над заемщиками число вкладчиков. Чем меньше выданных кредитов, тем меньше выручка банка. Банки несут огромные убытки и из-за недобросовестных должников: невыплаченные проценты и долги - сильный удар по их капиталу. К убыткам ведут и сложившиеся в стране обстоятельства: инфляция, дефолт, рост курса иностранной валюты.
Небанковские кредитные организации (НКО) предоставляют клиентам лишь некоторые, разрешенные ФЗ, банковские услуги. Права НКО прописаны все в том же ФЗ "О банках и банковской деятельности". Однако главное отличие НКО от кредитных учреждений в том, что только банки могут открывать счета клиентов и аккумулировать средства. В зависимости от разрешенных операций, можно выделить несколько типов НКО.
Минимальный размер уставного капитала составляет 90 млн руб. для вновь регистрируемой НКО, 300 млн руб. для вновь регистрируемой НКО - центрального контрагента.
РНКО
РНКО (расчетные НКО) могут торговать бумагами на фондовом рынке и осуществлять покупку и продажу иностранной валюты. Их основные клиенты - индивидуальные предприниматели и юридические лица. РНКО не может привлекать вклады и выдавать кредиты, а может только обеспечить систему расчетов и переводов.
Требуемые уставной капитал для РНКО - 90 млн рублей. Однако эта сумма потребуется только организациям, которые планируют вести расчетные счета клиентов. Для этого нужна лицензия ЦБ. РНКО, не претендующим на лицензию, достаточно 18 млн рублей.
К РНКО относятся:
- клиринговые фирмы,
- паевые инвестиционные фонды,
- национальные платежные системы.
ПНКО
Еще более узкие полномочия у ПНКО (платежных небанковских кредитных организаций) - они могут оказывать только услуги перевода средств без открытия счета. Поэтому для них важно лишь обеспечить безопасность операции. Минимальный размер уставного капитала для открытия ПНКО тоже небольшой - всего 18 млн рублей. К ПНКО можно отнести практически все электронные кошельки - ЮMoney, QIWI и другие.
НДКО
Небанковская кредитно-депозитная организация (НДКО) имеет право как привлекать вклады, так и выдавать займы. К таким относятся:
- Кредитные потребительские кооперативы - учредителями этих компаний являются люди, объединившиеся на условиях паевых взносов и выдаче кредитов участникам КПК.
- Кассы взаимопомощи - объединение лиц, целью которого является выгодное вложение денег и финансовая помощь друг другу.
- МФО (микрофинансовые организации) - их деятельность направлена на выдачу небольших сумм в кредит как физическим, так и юридическим лицам.
- Ломбарды - их деятельность основана на выдаче займов под залог.
- Лизинговые центры - предоставление долгосрочных займов на основании долгосрочной аренды.
- Страховые компании - выдача кредитов юрлицам и управление капиталом, образованным за счет страховых взносов и кредитования.
Полномочий и возможностей у НКО намного меньше, чем у банков, однако ограниченный перечень услуг - не минус для НКО, а плюс, так как позволяет им быть более устойчивыми к рискам, которые могут подкосить даже самый устойчивый банк.
Рейтинг кредитных организаций Выберу.Ру.
Банки и небанковские КО пользуются примерно одинаковым спросом у населения - разница лишь в потребностях каждого отдельного заемщика. В НКО, как правило, обращаются за быстрыми кредитами и переводами - в этом, например, помогают ломбарды или МФО. Однако банки до сих пор вызывают большее доверие. Мы постоянно следим за состоянием финансового рынка России и его игроков.
На Выберу.Ру вы найдете рейтинг банков по активам, который вполне можно трактовать как рейтинг надежности финансовых организаций. Расчеты ведутся по официальным данным ЦБ РФ. Мы учитываем как чистые активы учреждений, так и имущество банков.
