Право на имущественный вычет при покупке квартиры по ипотеке

Налоговые вычеты по НДФЛ предоставляются по окончании налогового периода календарного года , а подать документы можно в любой момент в течение года. Какие налоговые вычеты положены при покупке жилья в ипотеку? Если недвижимость приобретается в ипотеку, то, помимо вычета по расходам на ее покупку, заемщик может получить вычет по расходам на погашение процентов по целевому кредиту. В какой момент возникает право на использование вычета?

Налоговый вычет после покупки квартиры в ипотеку: как получить в 2019 году

Задать вопрос Как получить налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку Как вернуть себе рублей при покупке недвижимости и рублей с процентов по ипотечному кредиту? Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку — одна из форм государственной помощи гражданам, приобретающим личную недвижимость. Учитывая, что ипотечный кредит состоит из основного тела займа и процентов по нему, возврат денег возможен по каждой из этих статей затрат. Имущественный вычет при покупке квартиры в ипотеку нельзя получить для погашения пени и штрафов за просрочку текущих обязательных платежей.

Особенности ипотечного кредитования Покупка жилья сопровождается большими денежными затратами, которые может себе позволить не каждый обыватель, поэтому банки охотно идут навстречу клиентам, и предоставляют целевой кредит на приобретение собственности — ипотеку. Кредитная организация, в свою очередь, пополняет личные денежные активы за счет внушительных процентов. Ипотечное кредитование для покупки недвижимого имущества, а также использование льгот для частичного покрытия расходов, имеют ряд особенностей: Налоговый вычет по основному телу ипотеки может считаться из суммы, не превышающей 2 рублей.

Если собственность стоит больше, то на оставшуюся часть денег льгота распространяться не будет. Таким образом, граничный размер преференций для одного лица составляет тысяч. Как уже отмечалось выше, доступно оформление выплаты отдельно из суммы компенсированных процентов.

Налоговый вычет на проценты по ипотеке распространяется максимум на 3 рублей и не может превышать рублей. При запросе имущественного вычета не принимается во внимание дата приобретения недвижимости.

Льгота не имеет срока данности и может быть использована в любой желаемый момент. Получение расчета зависит также от заработной платы лица и оплаченного подоходного налога.

Отчисления считаются только за три года, но какие именно года будут приниматься во внимание, решает сам клиент. Также предстоит принимать во внимание тот факт, что налоговый вычет при оформлении ипотеки предоставляется службой ИФНС.

Если приобретенная недвижимость со вторичного рынка, то закон позволяет подать документы в любое удобное время. Если куплена квартира в новостройке, то для использования льготы необходимо отсчитать один год с момента передачи здания в эксплуатацию. И только после этого допускается подача заявления на возмещение. Это же касается объектов долевого строительства. Налоговый вычет с процентов по ипотеке может оформляться ежегодно на основании оплаченной процентной ставки или единожды после окончания погашения кредита.

Возмещение по основному телу займа возникает сразу после завершения процесса покупки на всю сумму. Куда подавать документы Чтобы получить налоговый вычет за покупку в ипотеку, следует подавать необходимые документы в территориальное отделение Федеральной налоговой службы по месту своей постоянной прописки. Если покупку делали супруги, то это может быть ФНС в любом из городов, где прописаны, в настоящее время, муж или жена.

Что касается постановки на учет прописки с домами вторичного рынка никаких проблем не будет, а вот с квартирами в новой недвижимости не все так просто. Для новостроек актуальная проблема — передача дома в эксплуатацию. После завершения строительства застройщик приступает к оформлению полного списка необходимых бумаг. Среди них получение кадастрового паспорта , после чего происходит регистрация права собственности на данный объект недвижимости и, можно оформить постоянную прописку.

Получение паспорта может занимать у застройщика до одного календарного года, поэтому получить прописку получится не сразу после приобретения недвижимости, или же можно обратиться в суд, и принудительно раньше времени получить регистрацию прав на недвижимость и зарегистрироваться в ней.

Сумма возврата Налоговый вычет за проценты по ипотеке и основное тело займа предоставляется с учетом следующих показателей: Стоимость недвижимости. Как уже отмечалось выше, уплата налогового возврата распространяется только на 2 от цены собственности. Общий размер имущественного вычета составит тысяч рублей.

Одновременно предстоит принимать размер заработной платы и сумму НДФЛ, выплаченную из дохода за отчетный период. В учет принимается зарплата только за три года. Например, трудоустроенный гражданин заработал за 12 месяцев труда рублей. Подоходный налог из этой суммы составил 16 рублей. Таким образом, за текущий год будет возращено только 16 тысяч рублей.

Право пользования льготой не теряется, а переносится на будущие года. Постепенно ФНС будет возвращать пользователю вычет за купленную недвижимость. Неофициальный доход, а также занятие индивидуальным предпринимательством с особыми условиями налогообложения не принимаются во внимание. Какие нужны документы для налогового вычета? Есть ряд особенностей, связанных с покупкой собственности супружеской парой.

Так, муж и жена, состоящие в браке приобретают жилье, которое в последующем будет делиться пополам. Даже если ипотеку оформляет только один супруг, второй может претендовать на половину объекта Семейный кодекс РФ. В таком случае есть шанс получить вычет дважды каждому из супругов если между супругами не был заключен брачный контракт. Муж и жена самостоятельно определяют, кто получит имущественный вычет и, из какой суммы.

Затем партнеры отдельно собирают и подают документы. Размер компенсации будет выплачиваться до тех пор, пока не будет погашена сумма возврата рублей или рублей на каждого из супругов. Размер выплат напрямую зависит от того, каков размер официального дохода был у каждого из супругов. Если у покупателя недвижимой собственности отсутствует официальный доход, подтверждённый справкой по форме 2-НДФЛ, то получить налоговый вычет не удастся.

Срок рассмотрения документов В своей работе ФНС должна полагаться на требования закона. В том числе это касается сроков рассмотрения обращения и принятия решений по ним. Так, посчитать граничный день принятия решения по заявлению просто. Максимальный срок составляет три месяца. Подсчет суток начинается со дня регистрации заявления во входящей документации.

Если бумаги были переданы лично, то уже в течение суток они будут зарегистрированы. Если документы направлены почтой, то следует добавить к текущему сроку еще неделю. Как правило, о готовности результата рассмотрения обращения граждане уведомляются по мобильному телефону.

Заявитель записывается на прием в ФНС, чтобы забрать готовые справки на получение имущественного вычета. Как получить деньги? Следующее действие в пошаговой инструкции — направление в территориальное отделение ФНС заявления на получение денежных средств. Для этого дополнительно к ходатайству готовятся следующие документы: выписка из банка с реквизитами расчетного счета, куда будут переводиться финансы; копия паспорта претендента.

С момента направления этих бумаг в ФНС у работников службы будет один календарный месяц для реализации перевода. Повторно рассматриваются поданные бумаги, подтверждается законность требования вычета, рассчитывается сумма отчисления и вся сумма переводится на счет в банке.

ФНС об осуществлении процедуры уже не предупреждает, но большинство банков направляют своим клиентам СМС сообщения обо всех поступлениях. Возможность досрочного закрытия ипотечного кредита При оформлении договора ипотечного кредитования стороны оговаривают условия погашения займа и возможность досрочного внесения денежных средств. При досрочном погашении размер кредита и порядок его погашения пересматриваются.

Банк может принять одно из следующих решений: срок кредитования остается прежним, но уменьшается сумма погашения; размер отчислений сохраняется, но термин действия кредита становится меньше. Оба способа имеют своим преимущества и недостатки, но есть третий вариант — заработок на депозитах.

Как показывает практика, граждане снимают деньги вычета и вкладывают их в депозит, но только с процентом прибыли, который превышает процентную ставку ипотеки. За годы действия депозита два—три, в зависимости от условий договора сумма растет и после окончания срока депозита можно использовать деньги для досрочного погашения кредита. Это означает, что граждане могут в начале каждого года готовить новый пакет документов в ФНС для получения возврата за уплаченные кредитные проценты в предыдущем году.

Допускается возврат по процентам только после полного использования общего вычета за квартиру тыс. Где еще можно получить налоговый вычет? Оформить налоговый вычет можно и другим способом без обращения в территориальное отделение ФНС. Это можно сделать, если написать заявление непосредственно работодателю. Алгоритм основных действий претендента на деньги будет выглядеть следующим образом: возникновение права на возмещение; заполнение заявлений и подготовка полного пакета обязательных документов; передача бумаг в ФНС для подтверждения законного права на преференции; получение резолюции с возможностью использования денег; направление документа из ФНС к работодателю по месту официального трудоустройства.

Справка передается в бухгалтерию фирмы для дальнейшей реализации. В таком случае льгота будет оформляться не путем перевода фиксированной суммы на банковский счет, а путем освобождения гражданина от уплаты подоходного налога в будущем.

С одной стороны, такой способ выгоден тем, что нет необходимости повторно обращаться в налоговую службу и заново оформлять все документы. А с другой — это исключает возможность досрочного погашения кредита.

Подводим итоги Таким образом, государство будет выплачивать деньги только официально трудоустроенным гражданам, которые купили квартиру или жилой дом. Основные принципы реализации программы: максимальный возврат по телу кредита — тысяч рублей, по процентам — рублей; запрашивать вычет можно повторно до исчерпания установленного лимита; сумма, которую будет уплачивать ФНС, зависит от официальной зарплаты лица; если есть созаемщик официальный супруг , то партнеры могут одновременно запросить возврат денег на жилье.

Еще один способ досрочного погашения ипотеки — получение материнского капитала. Это целевая поддержка, которая оказывается семьям, у которых родился второй ребенок. В году размер государственной помощи составил рублей.

Держатель материнского сертификата как правило, мать ребенка может реализовать деньги на погашение ипотеки. Использовать поддержку для компенсации потребительского займа не получится. Что касается налоговых вычетов, то использование имущественного возврата не исключает права на другие виды налоговой поддержки. К ним относится компенсация денег за обучение, а также возврат вложений на лечение близких родственников.

В каждом случае все бумаги собираются заново и передаются в налоговую службу по месту прописки.

Когда физлицо может рассчитывать на налоговый вычет по ипотеке, и какие документы ему потребуются, рассмотрим в этой статье. Имущественный вычет при покупке квартиры в ипотеку Деньги, которые может вернуть обратно собственник приобретенного ипотечного жилья, ограничены размером имущественного вычета пп.

Возврат налога по процентам по ипотеке

В связи с этим более половины сделок по покупке жилья в году происходит с использованием ипотеки особенно при покупке квартир в новостройках. Однако не все покупатели знают, что можно компенсировать часть понесенных расходов с помощью налогового вычета. При этом можно вернуть как 13 процентов от стоимости самой квартиры, так и от суммы процентов по ипотечному кредиту. Максимальная сумма возврата по ипотеке в году составляет тыс. Законом предусмотрены сроки обращения за оформлением налогового вычета.

Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку (нюансы)

Законодательство допускает получение налогового вычета по процентам ипотеки, если сделка была оформлена на территории РФ. Возместить НДФЛ можно по целевым ссудам, которые оформлялись на приобретение жилой недвижимости квартира, комната, коттедж и т. Выделяют две категории: базовый вычет; возмещение процентов по ипотечному кредиту. Вместе они составляют имущественный вычет при покупке квартиры в ипотеку. Базовый вычет при покупке в ипотеку жилья выплачивается по подпункту 3 пункта первого ст. НК РФ, возмещение по процентам — по подпункту четвертому. Вычет станет доступен, если есть свидетельство на недвижимость. Возмещение составит руб. Имущественный вычет на проценты по ипотеке — это компенсация ипотечных процентов заемщику со стороны государства. Вычет по ипотечным процентам зависит от ряда параметров: Потолок тыс.

Как получить налоговый вычет за квартиру в ипотеке

Задать вопрос Как получить налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку Как вернуть себе рублей при покупке недвижимости и рублей с процентов по ипотечному кредиту? Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку — одна из форм государственной помощи гражданам, приобретающим личную недвижимость. Учитывая, что ипотечный кредит состоит из основного тела займа и процентов по нему, возврат денег возможен по каждой из этих статей затрат. Имущественный вычет при покупке квартиры в ипотеку нельзя получить для погашения пени и штрафов за просрочку текущих обязательных платежей.

Полезное видео:

Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку

Для получения процентного вычета, дополнительно потребуется: копия кредитного договора с банком; справка из банка с указанием суммы уплаченных процентов; копии платежных документов, подтверждающих уплату процентов. Условия имущественного вычета по ипотечному кредиту Обязательные условия для получения имущественного вычета по ипотеке: Вы должны быть налоговым резидентом РФ; приобретаемое имущество должно находиться на территории РФ; кредит должен быть целевой; иметь налогооблагаемый доход за последние 3 года. Вычет и материнский капитал Использование материнского сертификата не лишает Вас права получить имущественный вычет, но есть существенные ограничения, а иногда даже придётся вернуть ранее полученный вычет и возможно даже получить штрафы от налоговой. Когда можно оформить налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку Срок обращения за вычетом неограничен по времени, Вы можете обратиться за ним спустя несколько лет после покупки жилья. Перед обращением должны быть выполнены обязательные условия: произведена оплата жилья например за счёт ипотеки ; оформлено право собственности на квартиру, либо получен акт приёма-передачи недвижимости в случае если это новостройка. Если данные требования выполнены, то Вы можете обратиться за получением имущественного вычета по ипотеке в срок: Не ранее следующего года после года регистрации объекта или получения передаточного акта, если Вы планируете получать вычет через налоговую службу. Сразу же после получения передаточного акта или регистрации объекта, если будете получать через работодателя. Главное не забывайте что вернуть Вы можете налоги удержанные с Вас только за последние 3 года. Пример Голодец Н. Согласно пп.

Получение налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку

Возврат налога по процентам по ипотеке Что такое вычет при выплате процентов по ипотеке Вы можете вернуть себе деньги, уплаченные государству в виде налогов, либо не уплачивать налог на определенную сумму. Для этого необходимо получить так называемый налоговый вычет, то есть уменьшить налогооблагаемый доход. Налоговый вычет — это сумма, которая уменьшает размер дохода, с которого взимается налог. Потому что 13 рублей из каждых рублей Ваш работодатель или иной налоговый агент платит за Вас в качестве налога налога на доходы физических лиц, иначе называемого подоходный налог. Именно эти деньги в некоторых случаях Вы можете вернуть себе.

Узнать как С 1 января года вступил в силу новый закон, изменяющий порядок получения имущественного налогового вычета на приобретение строительство жилья ФЗ о внесении изменений в статью части второй Налогового Кодекса РФ. Обращаем внимание на то, что юридически апартаменты не являются жилым помещением. Как получить налоговый вычет? Это означает, что Вам не придется тратить личное время на посещение налоговой инспекции. Достаточно загрузить все документы в личный кабинет на сайте партнера: nalog.

После покупки квартиры эту сумму можно и нужно вернуть! Если человек уже исчерпал свое право имущественного вычета да, имущественный вычет можно получить только один раз, если приобретали жилье до года. А вот с 1 января года в Налоговый кодекс внесли изменения: если налоговый вычет при покупке недвижимости получен не в максимальном размере с суммы меньше 2 млн рублей , то его остаток можно дополучить при покупке другого объекта недвижимости. В отличие от вычета по расходам на покупку жилья, вычет по процентам за ипотеку может быть получен только один раз в жизни по одному объекту жилья. Какую сумму можно получить Сумма налога, которую вы можете вернуть, определяется двумя основными параметрами: вашими расходами при покупке жилья и уплаченным вами подоходным налогом. Для жилья, приобретенного ранее года, максимальная сумма на вычет составляет 1 млн рублей. При этом возвращать налог вы можете в течение нескольких лет до тех пор, пока не вернете всю сумму целиком.

Из чего складывается имущественный налоговый вычет? При покупке квартиры в ипотеку у вас есть право на налоговый вычет на выплаченные в.

Порядок действий и необходимые документы Кому положен вычет Получить имущественный вычет может только налоговый резидент РФ: человек, который живет на территории страны не менее дней в году. Квартира, за которую получают вычет, должна также находиться в России. Быть резидентом недостаточно.

Налоговые вычеты и ипотека Вычет применительно к налогу на доходы физических лиц заключается в том, что зарплата и другие доходы при расчете НДФЛ уменьшаются на расходы, связанные с покупкой жилья. Вычет на покупку жилья ограничен по величине — он не может быть больше 2 руб. Дополнительно предоставляется вычет на проценты по кредиту, взятому специально для покупки жилого объекта подп. Подробнее о том, как вернуть НДФЛ, см. Ипотека — такая форма кредитования, при которой банк предоставляет заемщику кредит на покупку недвижимости под залог этого недвижимого объекта. Ипотечный договор целевой, он содержит указание на конкретный жилой объект. Соответственно, уплаченные по ипотеке проценты можно учесть в составе налогового вычета. То, что купленная в ипотеку квартира до полного расчета с банком находится в залоге, на порядке вычета не сказывается. Ипотечный кредит обычно предоставляется на 10, 20 и более лет.